剑河县民族中医院整体支出绩效评价自评报告

剑河县民族中医院整体支出绩效评价自评报告

一、 单位基本概况

（一） 单位基本情况

1、机构设置情况机构情况

剑河县民族中医院成立于1984年5月，隶属于剑河县卫生健康局，正乡级财政差额拨款公益性事业单位，二级甲等中医医院。医院建筑4.3万㎡，其中门诊综合楼2331㎡、外科住院楼18151㎡、内科住院综合楼19021㎡、中医制剂楼2429㎡、原内科住院楼1700㎡。住院设置心病科、脑病科、消渴病科、脾胃病科、肺病科、外一科（肝胆外科、泌尿外科、肛肠科、烧伤科、心胸外科）、骨伤科、产科、妇科、儿科、五官科、针灸推拿康复科、皮肤科、急诊科、重症医学科、治未病科、口腔科、老年病科暨医养照护中心等临床科室。

2、人员情况

事业编制130个，备案制人员编制286个，现有在岗职工433人，其中高级职称20人，中级职称45人，初级职称315人。

3、设备固定资产情况

医院设备现拥有进口核磁共振、64排CT、彩超机、DR、小型C臂机、全自动生化分析仪、麻醉机、胃镜、肠镜、腹腔镜、宫腔镜、手术显微镜、超声乳化仪、呼吸机、过敏诊疗仪、OCT、眼底照相机、中药离子导入设备、中医体质辨识系统、红外热像检测设备、多参数监护仪等一大批大型先进诊疗抢救设备，总价值8000多万。

（二） 单位主要职责

（1）为群众提供中西医医疗、预防、保健、计划生育、康复等医疗卫生服务。

（2）贯彻落实医药卫生体制改革、中西医并重方针和国家中医药法律法规，执行中医药政策；拟定实施中医药、民族医药和中西医结合发展战略、规划；指导全县各医疗机构发展中医药和中西医结合业务建设。

（3）确保全县人民中西医疗健康需求，建立与地方经济发展相适应的中西医结合医疗环境。加强医院标准化管理。

（4）贯彻落实国家基本药物制度和药品集中采购工作：执行医用耗材集中采购工作：负责医院内部的药品和医疗器械管理工作。承担意外灾害事故、疫情等突发公共卫生事件的医疗急救及社区预防、保健和康复医疗服务工作。承担体检工作，开展各种医疗保健卫生知识宣传。

（5）组织实施中西医药科学研究，推进医学科技成果转化和推广应用；承担中医药人才培养，中医药继续医学教育工作。

（6）做好城镇职工医疗保险、城乡居民合作医疗保险等定点医疗机构的各项工作。参与卫生扶贫、重要会议与重大活动的医疗卫生保障工作。承担上级部门及县卫生局交办的其他卫生工作。

二、单位整体预算执行及管理情况

（一）单位预算情况

1、单位预算收入

剑河县民族中医院2021年预算收入2915万元，占总支出的100 %；其中：在职人员工资、津贴补贴、奖金、绩效工资及五险一金1465万元，临聘人员工资（含五险一金）1450万元。

2、单位预算支出

剑河县民族中医院2021年支出2915万元，占总支出的100 %；其中：在职人员工资、津贴补贴、奖金、绩效工资及五险一金1465万元，临聘人员工资（含五险一金）1450万元。

（二）单位预算执行情况

1、单位实际收入

剑河县民族中医院2021年初预算收入2915万元。

2、单位实际支出

相应安排支出预算2915万元，其中：在职工资、津贴补贴、奖金、绩效工资及五险一金1465万元，临聘人员工资（含五险一金）1450万元。

3、单位年度预算执行情况与上年度对比分析

2021年相应安排支出预算2915万元，与2020年相比，增加357万元，主要原因：新大楼建设后人员新增，预算支出增加。

（三）单位预算管理情况

1、预算编制方面

本单位财务管理流程化、绩效管理制度化、预算组织、编报及时、审核严谨。

2、基本支出预算管理情况

   单位全部实现了定额定员和实物费用定额相结合的方式编制基本支出预算，完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划。

3、项目支出预算管理情况

按相关文件取消了所有西药及中成药品加成，取消加成部份的金额分三部弥补。绩效目标是减轻患者就医贵的负担，县级财政纳入政府预算到县卫健局，该项目为县级公立医院综合改革的内容，无明确的结束时间和相关调整文件。管理情况：按医院会计制度将取消药品加成补助收入作为财政基本补助收入，用于医务人员的工资支出；项目严格执行财务管理制度，及时准确的进行账务处理。

三、绩效目标

（一）绩效总目标

1、全面预算管理是财务预算、业务预算和资本预算的共同体，全面预算是公立医院的总预算，首先是医院战略规划的细化和量化体现；其次是形成医院及各部门绩效指标的主要来源，是医院绩效管理的基础和依据；第三是医院内部控制的主线。全面预算反映的是医院未来某一特定期间全部医疗业务活动及其支持活动的财务计划，以医疗业务预算为起点，考虑有关支出的轻重缓急、社会效益、资金承受能力等，对成本费用及现金收支等进行预测。要编制预计损益表和预计资产负债表，反映医院在未来期间的财务状况与运营效果。公立医院全面预算管理不仅仅要编制财务预算，更重要的是编制业务预算和资本预算，同时，建立完善的预算编制、执行、分析、考核程序。

2、战略规划是公立医院全面预算的依据。全面预算管理是公立医院内部控制系统，它的特征是全院、全员、全过程；它的基础是量化、综合、涵盖医院经济运营全过程，它必须以战略为导向，将中长期战略目标逐步细化到年度目标和预算。预算是医院对经济运营及医疗服务行为评价的依据，并与业务量和业务状态挂钩。全面预算包括预算口径与核算口径的一致，制度控制和预算控制的统一，资本支出预算、现金流量预算、战略预算的统一。全面预算管理将医院的经营战略及发展目标经过层层分解并加以量化，下达到医院归口管理的职能部门，再由后者分解下达到各个经济单元，它的关键是将预算指标与医院战略、经济运营、医疗业务活动结合起来，体现在战略管理、成本控制、风险控制、绩效考核和价值管理中。

（二）绩效年度目标

依照省级对公立医院综合改革的有关要求，建立以公益性为核心，以结果性指标为导向，涵盖社会效益、医疗服务、综合管理、可延续发展等维度的公立医院综合考核体系。

（三）绩效目标完成情况

作为县级公立医院的医疗机构，始终坚持医院的公益性质，绩效总目标完成情况较好。业务工作取得的成绩：2021年门就诊117989人次，2020年门就诊98351人次，较上年增长19638人次；2021年出院9594人次，2020年出院10277人次，较上年下降683人次；由于疫情原因，影响入院人次。2021年三级手术占比33.54%，2020年三级手术占比32.34%，手术占比较上年提高1.2%。2021年医疗业务总收入57852.270元，2020年医疗业务总收入53995.274元，医疗业务收入较上年有提高。2021年药占比（不含中药饮片）19.96%，2020年药占比（不含中药饮片）17.28%，较上年提高2.68%。2021年检查和化验收入占医疗收入比重23.00%，2020年检查和化验收入占医疗收入比重22.75%，较上年提高0.25%。合理用药情况：基本药物采购品种占比，2021年基本药物采购品种占51.53%；2020年基本药物采购品种占比48.29%；较上年提高3.24%；住院患者基本药物使用率，2020年住院患者基本药物使用率99.50%，2021年住院患者基本药物使用率99.56%，较上年提高0.06%。2021年医务人员支出经费占医疗活动支出费用比例51.82%，2020年医务人员支出经费占医疗活动支出费用比例43.55%，较上年提高8.27%。药费增幅情况：2021年医院门诊病人次均医药费用增幅-3.27%，较上年增幅-30.58个百分点；2021年医院出院患者人均医药费用增长比10.14%，较上年提高8.84个百分点，公立医院出院患者人均医药费用增长比例较上年增高，新大楼建设各项设备投资使用，增大了控费难度；且部分受疫情影响，费用增加；康复科、TCU、内科等科室重症病人住院人数增多，三四级手术增多，手术耗材增加，住院时间延长；严格掌握住院患者出、入院指针对不符合住院的病人不能收治入院，对符合出院的病人不能滞留住院；各科室医生要根据病人病情合理用药；合理运用资金，更加规范诊疗。

四、单位绩效评价工作情况

    我院严格按照《贵州省财政局关于县级预算单位财政资金预算绩效管理考评办法的通知》的要求，单位特成立了剑河县民族中医院预算绩效评价工作组，根据细化的各项指标，针对完成情况进行了评估，确保整体绩效评价能充分反映成效，为来年的项目实施提供第一手的参考信息，为实施过程中的一些存在问题提供有效的解决方案。确保切实全面做好本单位项目评价工作。

五、综合评价结果

通过项目的实施，我院产出的数量基本达到了预期，医院医疗水平、医生整体水平等均达成年初制定的绩效目标，医疗条件有了进一步的改善，医疗成果得到了各级领导、医护人员、病人及社会各界的普遍认可。2021年我院加强内部管理制度建设，特别是院周会院务会等制度的实行，改进了医院工作作风，推进医院规范化、制度化建设，取得一定成效。2022年我们还将一如既往地坚持本年团结协作的方针，协调各部门的权责，进一步做好规划，切实执行，争取更好的成效。

六、存在的主要问题

目前，医院在制定项目的年初预算时还有许多不确定因素，除设备的添置，医疗设施的修缮外，来年有什么的新的标准化检查，医疗设施有什么新的国家标准，开展什么新的主题活动等情况，我们作为基层单位，均无法一一考虑周全，所以项目资金在实际使用过程中因受到计划不确定的影响而不能全部按时完成。

七、改进措施和建议

我院将以此次绩效考评工作为新起点，加强业务学习，加大宣传力度，组织相关业务科室人员认真领会，充分认识财政支出绩效评价的重要性和必要性。今后，我们将更加全面、细致地制定绩效目标，进一步严肃财经纪律，在实施过中遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，努力使项目资金落到实处。同时我们还将落实内控制度，深入开展政府购买社会化服务，切实引进社会化竞争机制，引进相关专业人才，保障项目在公开、公平、公正的监督环境中实施，有效节约项目资金，为加快医院发展的步伐，办好群众满意的医疗服务。

                                 剑河县民族中医院

                                      2022年3月24日